طرح توجیهی اقتصادی زنبور عسل و برآورد هزینه ها

ردیف

شــرح

تعداد

هزینه واحد(هزار ریال)  

هزینه کل(میلیون ریال)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

کندو

طبق با کادر

اکستراکتور

صافی عسل

دستگاه ذوب موم

جعبه ملکه

قفسه چوبی ملکه

ظروف تغذیه

خرک پولک تراش

چادر صحرایی

تجهیزات زنبورداری

باسکول

ترازو

شعله افکن

850

850

1

5

1

850

850

850

5

2

4سری

1

1

1

300

18

1500

50

350

10

1

5/2

4

750

200

400

1000

800

255

3/15

5/1

25/0

35/0

5/8

85/0

13/2

02/0

5/1

8/0

4/0

1

8/0

      جـــمـــع

4/288

ردیف

شــرح

تعداد

هزینه واحد(هزارریال)

هزینه کل(میلیون ریال)

1

2

منبع آب 1000 لیتری

ژنراتور برق

1

1

3000

5000

3

5

      جـــمـــع

8

ردیف

شــرح

تعداد

هزینه واحد

هزینه کل

1

وانت نیـــسان

1

78

78

   جــــــمـــع

78

ردیف

شـــرح

هزینه کل

1

2

هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات

آمــوزش

5/2

5/1

      جــــــمـــــع

4

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

ماشین آلات

وسایل نقلیه

تاسیسات

هزینه های قبل از بهره‌برداری

4/288

78

8

4

جــــمــــع

4/378

پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )

9/18

جمـــــع کل

3/397

ردیف

شـرح

مصرف سالانه

هزینه واحد (هزارریال)

هزینه کل(میلیون‌ریال)

1

2

3

4

5

6

کندوی خالی

شـــــکر

موم آج شده

دارو

ظروف بسته بندی عسل

رنگ روغن و سیم

300

8 تن

450

-

-

-

30

3000

20

-

-

-

9

24

9

2

5/2

5/2

    جــــمــــع

49

ردیف

شــرح

تعداد - نفر

حقوق ماهانه

حقوق کل

1

2

3

4

5

مدیر طرح

حسابدار

زنبوردار

راننده

دامپزشک

1

1 –پاره وقت

4

1

1-پاره وقت

2/1

4/0

9/0

9/0

5/0

8/16

6/5

4/50

6/12

7

23% سهم حـق بـیمه کارفـرما

7/15

  جـــمــــع کل

8

-

1/108

ردیف

شـــرح

ارزش دارایی

نرخ

هزینه کل

1

2

3

تاسیسات

ماشین‌آلات

وسایل نقلیه

8

4/288

78

4%

4%

10%

32/0

54/11

8/7

   جــــــمـــــــع

66/19

ردیف

شـــرح

ارزش دارایی

نرخ

هزینه کل

1

2

3

تاسیسات

ماشین‌آلات

وسایل نقلیه

8

4/288

78

12%

10%

20%

96/0

84/28

6/15

   جــــــمـــــــع

4/45

شـــرح

واحد

مصرف سالانه

هزینه واحد (ریال)

هزینه کل(میلیون ریال)

بنـزین

گاز مایع

نفت سفید

لیتر

-

لیتر

6000

-

2000

650

-

160

9/3

78/0

32/0

   جــــــمـــــــع

5

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

مواد اولیه و نهاده های تولید

حقوق و دستمزد

نگهداری و تعمیرات

استهلاک

سوخت و انرژی

اجاره انبار

49

1/108

66/19

4/45

5

6

جــــمــــع

16/233

پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )

66/11

جمـــــع کل

82/244

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

مواد اولیه

حقوق و دستمزد

سوخت و انرژی

اجاره انبار

5/24

05/54

5/2

3

جمـــــع کل

05/84

شـــرح

هزینه ( میلیون ریال )

سرمایه ثابت

سرمایه در گردش

3/397

05/84

جمـــــع کل

35/481

ردیف

شرح

ارزش واحد (هزارریال)

میزان تولید

ارزش کل(میلیون ریال)

1

2

عـــسـل خالص

بچه کندو

20000

300

17 تن

300

340

90

   جــــــــمـــــــــع

430

ردیف

شــرح

هزینه ( میلیون ریال )

1

2

استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )

هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)

1

6/8

   جــمـــع

6/9

شــرح

میلیون ریال

درآمد ( فروش )

430

  کسر می شود : قیمت تمام شده

82/244

سود ناویژه

18/185

  کسر می شود : هزینه های اداری و فروش

6/8

سود عملیاتی

58/176

  کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری

1

سود ویژه قبل از کسر مالیات

58/175

دوره بازگشت سرمایه = 9/1 سال ( 23 ماه )

شــرح

هزینة متغیر

هزینة ثابت

هزینة کــل

مبلغ

درصد

مبلغ

درصد

مواداولیه

49

100

0

-

49

حقوق و دستمزد

83/37

35

27/70

65

1/108

سوخت و انرژی

4

80

1

20

5

تعمیر و نگهداری

73/15

80

93/3

20

66/19

استـهلاک

0

-

4/45

100

4/45

توزیع و فروش

6/8

100

0

-

6/8

استهلاک قبل ازبهره برداری

0

-

1

100

1

اجاره انبار

0

-

6

100

6

پیش بینی نشده

91/9

85

75/1

15

66/11

جمـــع

07/125

-

35/129

-

42/254

1 - عقد مشارکت مدنی:

         مبلغ قرارداد:

        مدت قرارداد

         کارمزد

         کارمزد عقد مشارکت مدنی:             

430 میلیون ریال

شش ماه

13%

95/27 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:

         مبلغ قرارداد

         مدت قرارداد

         کارمزد تسهیلات

         کارمزد عقد فروش اقساطی

         کل کارمزد تسهیلات

         کارمزد سالانه

         اصل تسهیلات سالانه

95/457 میلیون ریال

42 ماه

13%

18/104 میلیون ریال

13/132 میلیون ریال

75/37 میلیون ریال

85/122 میلیون ریال

شرح

سال 1

سال 2

سال 3

سال 4

اصل بازپرداخت تسهیلات

43/61

85/122

85/122

85/122

کارمزد تسهیلات

87/18

75/37

75/37

75/37

جمــع

3/80

6/160

6/160

6/160